费用报销单上的金额应当填写实际报销的金额。发票金额需与实际报销金额一致，或大于实际报销金额，但不能低于实际报销金额。

费用报销单的审核流程包括：费用报销单据需经手人签名，随后由各部门主管签字确认。财务部经理应在收到报销单据的一天内，对各项报销费用进行严格认真的审核，如符合报销标准，审核人在财务审核栏签署姓名与审核日期，报销人再交由总经理审批。

若报销单据不符合费用开支标准或有其他疑问，且报销人无法提供总经理批准的报告时，审核人需退回报销单据。

以购买办公用品为例，填写费用报销单并取得发票后，会计分录应为：借：管理费用-办公费等；贷：银行存款。

在费用报销过程中，确保所有流程的准确性和完整性对于财务管理和预算控制至关重要，有助于提高组织的财务透明度和效率。

此外，定期进行财务审核和培训，有助于员工更好地理解和执行报销流程，减少错误和误解。

遵循严格的报销标准和流程，不仅有助于控制成本，还能维护组织的财务健康，确保资金的有效使用。

通过细致的财务管理，组织能够更好地规划预算，优化资源分配，提高整体运营效率。

因此，正确填写费用报销单，严格遵循审核流程，对于企业和员工来说，都是确保财务健康和提高工作效率的关键。