上月应付账款错了,怎么调账
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2024-12-01
1、将上月的错误分录做反向分录,然后按照正确的分录再重新做一次。2、按照正确的和错误的金额差额。如果是借方差额,按照上月相同分录,补记差额。如果是记多了,按照差额做相反分录即可。建议按照0第一种方法处理,看得比较清楚借:应付账款 23240 贷:库存商品 23240借:库
1、将上月的错误分录做反向分录,然后按照正确的分录再重新做一次。
2、按照正确的和错误的金额差额。如果是借方差额,按照上月相同分录,补记差额。如果是记多了,按照差额做相反分录即可。
建议按照0第一种方法处理,看得比较清楚
借:应付账款 23240
贷:库存商品 23240
借:库存商品 23420
贷:应付账款 23420
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