不良贷款是指借款人未能按照约定还款协议，逾期未还或者无法按时支付利息的贷款。

详细解释如下：

不良贷款的概念

不良贷款是银行或其他金融机构在信贷业务中面临的一种风险。当借款人无法按照贷款协议约定的期限和条件偿还贷款时，该笔贷款就会被视为不良贷款。这通常意味着借款人可能面临财务困难，无法按时支付利息或本金，或者已经处于违约状态。

不良贷款的形成原因

不良贷款的形成有多方面的原因。一方面，可能是由于借款人的个人财务状况恶化，如失业、疾病等导致收入减少，无法按时偿还贷款。另一方面，也可能是由于宏观经济环境的变化，如经济衰退、政策调整等，对借款人的还款能力造成影响。此外，不规范的金融市场操作、不完善的信贷风险评估机制也可能导致不良贷款的产生。

不良贷款的影响及处理方式

不良贷款对金融机构的资产质量和风险状况产生直接影响。随着不良贷款的累积，金融机构面临的风险加大，可能会影响到其信贷投放能力，甚至影响到整个金融系统的稳定。因此，金融机构通常会采取多种方式处理不良贷款，如贷款重组、抵押品变现、法律诉讼等，以减轻风险并尽可能回收资金。同时，监管部门也会加强对金融机构的监管，防止不良贷款的过度累积。

对于金融机构而言，防范不良贷款的发生至关重要。在信贷投放前，应进行充分的信用评估和风险审查，确保借款人具备良好的还款能力和信誉。此外，建立风险分散机制，如多元化投资组合，也是降低不良贷款风险的重要手段。