（一）现金收支流程

1. 收现：

- 根据会计凭证收取现金。

- 验证收据金额与凭证一致，签字并盖章。

- 收据第一联交给交款人，记账联登记现金流水账。

- 特殊情况下，如收款与银行存款相关，需标记并登记。

- 收据签收和制证由不同岗位负责。

2. 付现：

- 费用报销：检查凭证金额，付款并在原始凭证上盖章。

- 人工及福利费发放：根据人力资源部凭证付款，登记并传递。

3. 现金存取与保管：

- 按计划提取现金，确保安全，及时盘点。

- 下班前确保现金库存合规。

（二）银行存款收支流程

1. 银收：

- 收货款：整理销售会计传来的支票，核查后进账。

- 其他收款：除货款外的收款项目，填写进账单并处理。

- 贷款收款：登记回单，传递给管理费用岗位。

2. 银付：

- 日常付款：根据审批单开具支票，登记使用，传递制证。

- 工资支付：提前准备资金，按时划入银行，登记支票使用。

- 业务员兑现：根据审批单开具支票，送银行进账，登记。

- 还贷及结算：根据凭证操作，登记并传递。

- 交税：完税票和税卡划款凭条登记，传递制证。

3. 银行余额管理：

- 统计各银行资金余额，掌握存款，避免透支。

- 熟悉各银行户头信息。