审核发票是一项细致的工作，确保每一笔报销的真实性和准确性至关重要。首先，要检查发票的票面，确认无涂改痕迹，防止报销不实费用。其次，需审核发票出具单位名称是否与本单位有经济业务关系，发票名称与经济内容是否相符，以及发票内容是否符合售货单位的经营范围。再者，发票抬头必须是本单位，防止他人报销。数字方面，要确保数字乘以单价等于总金额，大小写金额一致，并且小写金额前有“￥”字样，大写金额前顶格。如果有任何差错，必须查明原因。发票所开物品价格应与以往所购同种物品价格相近，相差过大需查明原因。发票编号需无连号现象，防止他人报销。开具时间方面，需确保同一经济内容、同一金额的发票不在相近时间内出现，以防止重复报销。发票印章需齐全，包括税务部门监制章、售货单位的财务专用章以及经手人签章，才能报销。备注栏若有“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用自理”等字样，需特别注意。发票背面应有复写的印痕，若无则需特别关注。发票印制日期需符合规定，避免使用作废发票重新使用的情况。最后，审核发票的报销手续，确保经手人、验收人、批准人签字齐全，必要时补齐手续。此外，在审核过程中还需注意一些不能通过票面反映的问题，例如采购物资是否舍近求远、购买的办公用品是否为非办公用品，如有疑问需问清缘由，防止被少数人钻空子。