答案：发票开错了重开后的会计做账方式如下：

1. 识别错误发票

在发现发票开具错误后，会计应立刻识别错误的发票，确认其错误内容和原因。这一步至关重要，因为它有助于准确理解错误并找到解决方案。

2. 冲减原错误发票

当识别出错误发票后，会计应首先冲减原错误发票的金额。这通常是通过编制相应的会计分录来完成的，以记录错误的发票和相应的调整。这一步是为了确保账簿记录的准确性。

3. 重新开具正确发票并做账

在重新开具正确发票后，会计需要再次进行账务处理。这次的处理应包括记录新发票的详细信息，如购买方、销售方、商品或服务描述、金额等。同时，会计应确保新发票的账务处理与冲减原错误发票的账务处理相匹配。

4. 更新账簿记录

完成上述步骤后，会计应及时更新账簿记录，以反映发票的更正情况。这包括更新总账和明细账，确保所有账务记录都是准确和完整的。此外，会计还应进行必要的核对和审查，以确保账务处理的准确性。

总之，当发票开错并重新开具时，会计需要通过冲减原错误发票、重新开具并处理新发票以及更新账簿记录等方式进行账务处理，以确保公司财务记录的准确性和完整性。