负数发票已认证怎么办

1、不需要担心，可以解决的。把这些发票视为已认证而不符合抵扣条件的发票即可。2、处理办法：将已认证的负数发票涉及到的负数进项税额，在附表二的第24-26行填列。

为什么我们公司的销项负数发票无法通过网上认证

负数发票不能认证的

进项负数发票需要到税务局认证吗？

不要 直接做进项转出

进项负数发票怎样做凭证

借 原材料（红字）'

贷鸡 应付帐款（红字）

贷 应交税费——增值税（进项税额转出）（蓝字

或

借 应付帐款（蓝字）

贷 原材料（蓝字）

贷 应交税费——增值税（进项税额转出）（蓝字）

负数发票账务处理 方法

负数发票

开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票，本月开出的发票，只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。

根据国家税务总局（国税函[2003]962号）关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知第一条的规定增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况，视不同情况分别按以下办法处理：

（一）销货方如果在开具蓝字专用发票的当月收到购货方退回的发票联和抵扣联，而且尚未将记帐联作帐务处理，可对原蓝字专用发票进行作废。即在发票联、抵扣联连同对应的存根联、记帐联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，同时对防伪税控开票子系统的原开票电子信息进行作废处理。如果销货方已将记帐联作帐务处理，则必须通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证，但开具负数发票冲账时必须填《开具红字增值税专用发票申请单》上报税局同意后才可以在金穗防伪税控系统开具。

销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联，不论是否已将记帐联作帐务处理，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。

（二）因购货方无法退回专用发票的发票联和抵扣联，销货方收到购货方当地主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》的，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票,也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。

962号文的规定已经说明，只有原发票开具错误，才可以退回给销货方重新开具增值税专用发票发票（实际操作先按原错票内容开具一张负数发票，然后再按正确的内容开具一份篮字发票交给购货方）。由于增值税发票过期未进行认证而发票自身开具没有问题，是不能退回重开的。

如果，确属发票开具错误，购货方将抵扣联和发票联退回，退回的抵扣联和发票联附在开具的负数发票的存根联和发票联后面，作为开具负数发票的依据；负数发票的记帐联附在冲减原入帐收入的记帐凭证后面作为原始凭证；由于原错票的存根联和发票联由购货方退回，负数发票不需要给购货方，将重新开具的正数发票的抵扣联和发票联交给购货方就可以了。

关于开完增值税专用负数发票如何处理

我们开的负数发票的发票联与抵扣联，和退回的发票联与抵扣联，不用入账，但需要长期留存。

对方开给我们的负数发票，我们已经认证了的，我们梗要认证负数发票，并且要有他们开负数发票的说明和税务审批书，

没有认证的，我们直接把发票退回，记得别汇钱过去就行，我们保留没用。

我红字发票认证了，该怎么办？

一、先要看冲红的具体原因。是否原发票你公司已认证抵扣过。　　如因开票有误直接退回给对方、从没认证抵扣过，由对方提交开具红票申请单后所开的红票，其实已没必要交红票给你方的。　　二、如原票已认证抵扣，由你方提交开具红票申请单的，你方应在税务机关出具红字发票通知单的次月申报期，在办理纳税申报时将该笔冲红的进项税额在附表2的第21行填报，做进项税额转出处理。会计所人员所说的，估计就是这一笔转出的申报问题。　　三、取得的红票不需要认证。　　四、重新开具的正确的发票，可以认证抵扣进项税额。

增值税发票开错了怎么办对方已认证

你好！

进项发票已认证抵扣要开红字发票处理办法：

根据《国家税务总局关于修订 的通知》（国税发〔2006〕156号）第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）。《通知单》应与《申请单》一一对应。

第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。 红字专用发票应与《通知单》一一对应。

第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件： （一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； （二）销售方未抄税并且未记账； （三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

因此，购买方取得专用发票已认证抵扣，不符合专用发票作废条件，该发票不能作废。应按上述规定开具红字发票。

如满意请采纳！

红字发票认证了怎么办

问题描述很不明白。一、既然金额错误的发票，那么退给对方就是了，怎么处理是对方的事。二、对方开红票说明金额错误的这样发票你们要按正常抵扣的。那么正确的是处理应该是金额错误的按正常抵扣做账，红字的发票无需认证直接做进项税转出。

最后回答问题，金额错误的发票认证抵扣，红字发票是负数的认证，那么抵扣的金额就是正确了，就不需要做进项税转出了。

开给客户的发票已认证怎么办理红字

对方已经认证的发票需要对方在税控系统里开具信息表提交给税务局，审批下来后需要把这个信息表的编号告知你，你再根据这个编号开红字发票。