1、多开发票，你单位就会多纳税。2、账务处理（1）按照发票金额入账借：现金等（实际收款额）借：应收账款（多开金额）贷：主营业务收入贷：应交税金--增值税（2）多开的金额暂时在“应收账款”科目中挂账，以后做坏账损失处理。